Ventajas fiscales de tener una empresa en el Reino Unido

Tener una empresa en el Reino Unido ofrece numerosas ventajas fiscales que pueden marcar una gran diferencia en la rentabilidad y sostenibilidad de tu negocio. Gracias a su sistema tributario competitivo, transparencia legal y apoyo a los emprendedores, el Reino Unido se ha consolidado como uno de los destinos más atractivos para quienes buscan optimizar su fiscalidad y hacer crecer su empresa.

A lo largo de este artículo, exploraremos las principales ventajas fiscales que puedes aprovechar al establecer tu empresa en Reino Unido. Desde impuestos más bajos hasta deducciones atractivas e incentivos a la innovación, este entorno fiscal puede ofrecerte un marco mucho más favorable que el de otros países europeos.

5 Ventajas fiscales de tener una empresa en el Reino Unido

1. Impuesto de sociedades competitivo

Uno de los mayores atractivos fiscales del Reino Unido es su bajo impuesto de sociedades (Corporation Tax). Actualmente, el tipo general es del 25 % para empresas con beneficios superiores a £250,000. Sin embargo, si tus beneficios son más bajos, puedes acceder a un tipo reducido mediante el sistema escalonado, lo que beneficia especialmente a las pequeñas y medianas empresas.

En comparación con otros países europeos, esta tasa sigue siendo competitiva, lo que permite a los negocios conservar una mayor parte de sus ganancias para reinvertir o distribuir entre los socios.

2. Fiscalidad favorable en dividendos

Los dividendos son pagos que una empresa hace a sus accionistas o propietarios con parte de los beneficios generados. En lugar de recibir todo el ingreso como salario, los dueños de una empresa en Reino Unido pueden optar por repartirse parte de las ganancias como dividendos, lo que suele tener una fiscalidad más favorable.

Los dividendos en el Reino Unido tienen un tratamiento impositivo más beneficioso que los ingresos por nómina. Esto permite a los directores y socios reducir la carga impositiva personal al combinar un sueldo con el reparto de dividendos, dentro de los límites permitidos por la ley. Para muchos autónomos o propietarios únicos, esta estrategia ofrece una forma eficaz de optimizar ingresos.

3. Deducciones fiscales y gastos empresariales para tu empresa en el Reino Unido

Otras de las grandes ventajas fiscales de tener una empresa en el Reino Unido es la posibilidad de deducir una amplia gama de gastos. Esto significa que, cuanto mayores sean los costes justificados relacionados con tu actividad, menor será tu base imponible y, por tanto, lo que pagarás en impuestos.

Entre los gastos deducibles más comunes se incluyen:

• Alquiler de oficinas o espacios de coworking.
• Servicios profesionales (asesoría, contabilidad, marketing, etc.).
• Compra de equipos informáticos y software.
• Costes de formación y desarrollo del personal.
• Gastos de viaje y dietas directamente relacionados con la actividad de la empresa.
• Telefonía, internet y suministros.

Además, si trabajas desde casa como autónomo o director de una Limited Company, también puedes deducir una parte proporcional de los gastos domésticos, como electricidad, calefacción o alquiler, siempre que estén relacionados con la actividad de la empresa.

Para poder beneficiarte de estas deducciones, es fundamental llevar una contabilidad clara y bien organizada. Guardar facturas, recibos y justificantes es clave, ya que HMRC puede solicitarlos en caso de revisión.

4. Convenios para evitar la doble imposición

El Reino Unido tiene acuerdos fiscales con más de 130 países para evitar la doble imposición. Esto significa que si tu empresa genera ingresos en el extranjero, no tendrás que pagar impuestos dos veces por los mismos beneficios.

Estos convenios permiten aplicar deducciones o créditos fiscales por los impuestos pagados en otros países, lo que reduce tu carga fiscal total. Son especialmente útiles si trabajas con clientes o proveedores internacionales, exportas productos o tienes socios fuera del Reino Unido.

Además, ofrecen mayor seguridad jurídica y facilitan la expansión internacional. Para aprovecharlos correctamente, es recomendable contar con asesoría fiscal especializada.

5. Apoyo a emprendedores y pymes

Además de las ventajas fiscales propiamente dichas, el Reino Unido cuenta con diversas políticas de apoyo a las pequeñas empresas y emprendedores, incluyendo exenciones fiscales para nuevos negocios, ayudas locales y orientación gratuita en muchos casos.

También existen programas como el Seed Enterprise Investment Scheme (SEIS) o Enterprise Investment Scheme (EIS), que ofrecen beneficios fiscales a quienes invierten en nuevas empresas, fomentando así el acceso a financiación privada.

Conclusión: ventajas fiscales de tener una empresa en el Reino Unido

El entorno fiscal del Reino Unido está diseñado para incentivar el emprendimiento, la inversión y la innovación. Con un impuesto de sociedades competitivo, ventajas en el reparto de dividendos, deducciones amplias y programas para apoyar la I+D, ofrece un marco muy favorable para empresas que buscan optimizar su fiscalidad.

Planificar correctamente y conocer bien todas las opciones disponibles puede marcar la diferencia entre un negocio que simplemente sobrevive y uno que crece con solidez. Si estás pensando en emprender o trasladar tu empresa al Reino Unido, entender estas ventajas fiscales es el primer paso para sacar el máximo partido a tu estrategia empresarial.