Cómo Pagar Impuestos como Autónomo en el Reino Unido

Saber cómo pagar impuestos como autónomo en el Reino Unido es clave para llevar tus finanzas al día y cumplir con HMRC (la Hacienda británica). Tanto si estás empezando como si ya llevas tiempo trabajando por tu cuenta, seguir el proceso correcto puede ayudarte a evitar multas y a aprovechar las deducciones disponibles.

Aquí te explicamos todo lo que necesitas saber paso a paso: desde registrarte hasta declarar tus ingresos.

1. Regístrate como Autónomo en HMRC para pagar impuestos en el Reino Unido

En cuanto empieces a trabajar por tu cuenta, debes registrarte como self-employed (autónomo) en la web oficial de HMRC. Tienes hasta el 5 de octubre después del final del año fiscal en el que comenzaste tu actividad para hacerlo.

No registrarte a tiempo puede implicar sanciones.

2. Fechas Clave del Año Fiscal Británico

El año fiscal en el Reino Unido va del 6 de abril al 5 de abril del año siguiente. Como autónomo, debes presentar una declaración anual de impuestos (Self Assessment).

Estas son las fechas más importantes:

• 5 de octubre: plazo para registrarte como autónomo

• 31 de enero: plazo para presentar la declaración y pagar el impuesto

• 31 de julio: segunda fecha límite si debes realizar “pagos por adelantado” (payments on account)

3. Lleva un Registro de Tus Ingresos y Gastos

HMRC exige que mantengas registros detallados de tus ingresos y gastos. Esto te ayudará a declarar correctamente y a justificar deducciones.

Guarda:

• Facturas y recibos

• Extractos bancarios

• Registros de desplazamientos (si usas coche personal)

• Pruebas de compra de materiales o servicios

Debes conservar estos documentos al menos durante 5 años tras la fecha límite de entrega de tu declaración.

4. Qué Impuestos Debes Pagar como Autónomo en el Reino Unido

Como autónomo, estás obligado a pagar:

• Impuesto sobre la renta (Income Tax): Se paga sobre las ganancias netas. El mínimo exento es de £12,570 (2025).

• Cotizaciones a la Seguridad Social (National Insurance):

  • Clase 2 si superas un umbral mínimo

  • Clase 4 si tus beneficios superan las £12,570

Si tus ganancias son bajas, podrías estar exento, pero puedes pagar de forma voluntaria para acceder a ciertas prestaciones estatales.

5. Aplica Deducciones por Gastos Permitidos

Puedes reducir tu factura fiscal deduciendo gastos de negocio permitidos, como por ejemplo:

• Costes de oficina (alquiler, internet, teléfono)

• Transporte y viajes

• Herramientas y equipo

• Publicidad y marketing

• Honorarios contables

• Porcentaje de gastos del hogar si trabajas desde casa

Solo puedes deducir gastos que estén exclusivamente relacionados con la actividad profesional.

6. Presenta Tu Declaración Online

Puedes hacer tu declaración fácilmente desde tu cuenta online de HMRC. El sistema es sencillo y te guía paso a paso.

Necesitarás:

• Introducir ingresos y gastos

• Calcular beneficios

• Ver cuánto debes pagar en impuestos y cotizaciones

• Realizar el pago antes del plazo

Si tus cuentas son complejas, conviene contratar a un contador.

7. Evita Errores Comunes

Para mantenerte al día y evitar sanciones:

• No te retrases con los plazos

• No mezcles gastos personales y profesionales

• Guarda copias de todos tus registros

• No olvides los “pagos por adelantado” si te corresponden

Conclusión: Cómo Pagar Impuestos Como Autónomo en el Reino Unido

Pagar impuestos como autónomo en el Reino Unido es más fácil de lo que parece si sigues los pasos adecuados. Regístrate a tiempo, lleva tus cuentas en orden y aprovecha todas las deducciones posibles.

Con organización y previsión, estar al día con HMRC te resultará mucho más sencillo. ¿Listo para presentar tu declaración? ¡Empieza hoy!