El pago de los impuestos de tu empresa en Reino Unido
Pagar los impuestos correctamente es uno de los aspectos más importantes al gestionar una empresa en Reino Unido ya que el sistema fiscal británico puede resultar un poco confuso para los emprendedores, especialmente si es la primera vez que se desenvuelven en este entorno.
En este artículo vamos a exponer todo lo que necesitas saber sobre el pago de los impuestos de tu empresa en Reino Unido, sus plazos y los impuestos más relevantes que deberías tener en cuenta.
1. Tipos de impuestos que tu empresa debe pagar
Al gestionar una empresa en Reino Unido deberás cumplir con el pago de diversos tipos de impuestos dependiendo de la estructura de tu negocio y de los ingresos que genere. Los principales impuestos que debes tener en cuenta incluyen:
Corporation Tax (Impuesto Sobre Sociedades)
El Corporation Tax es el impuesto más importante para las empresas registradas en Reino Unido. Este impuesto se aplica sobre las ganancias obtenidas por la empresa y debe ser pagado al HM Revenue & Customs (HMRC). El tipo impositivo actual para el Corporation Tax es del 25%.
VAT (IVA)
El VAT, o Impuesto sobre el Valor Añadido, es otro de los impuestos que deben gestionar las empresas si sus ingresos superan el umbral de 82.000 libras anuales. Existen diferentes tipos de VAT en función del producto o servicio que ofrezcas. Las empresas deben registrar el VAT y declarar este impuesto trimestralmente o anualmente.
Income Tax (Impuesto sobre la Renta)
El Income Tax se aplica si eres un empresario autónomo (Sole Trader) o si eres un socio en una sociedad. Este impuesto se calcula sobre los beneficios personales obtenidos y las tasas varían según los niveles de ganancias. Si trabajas como Sole Trader, necesitarás pagar el Income Tax sobre los ingresos que no hayan sido gravados previamente.
National Insurance (Seguro Nacional)
El National Insurance es un impuesto que paga tanto el empresario como el empleado. Si tienes trabajadores en tu empresa deberás hacer las contribuciones correspondientes al seguro nacional, que se destina a financiar pensiones, salud y otros beneficios sociales.
2. Cómo registrar tu empresa para realizar el pago de los impuestos
El primer paso para hacer el pago de los impuestos de tu empresa en Reino Unido es registrarte ante el HM Revenue & Customs (HMRC). Este registro es fundamental para obtener un número de identificación fiscal (Unique Taxpayer Reference, UTR), que te permitirá declarar y pagar tus impuestos de forma adecuada.
3. Plazos del pago de los impuestos
Cada tipo de impuesto tiene plazos específicos de pago que se deben cumplir para evitar multas y sanciones. A continuación, te indicamos los plazos de más relevancia:
- Corporation Tax: debe pagarse dentro de los nueve meses siguientes al final del año fiscal de tu empresa. Si no realizas el pago en el plazo estipulado, el HMRC impondrá recargos y sanciones.
- VAT: debe realizarse de manera trimestral o anual dependiendo del régimen de tu empresa. Es importante que declares tus ventas y compras y calcules el VAT a pagar de manera puntual.
- Income Tax: Para los empresarios autónomos este impuesto debe pagarse en dos plazos: el 31 de enero y el 31 de julio. Si eres un Sole Trader, el pago se basa en las ganancias anuales de tu negocio.
4. Cómo realizar el pago de los impuestos
Una vez que tu empresa esté registrada y hayas calculado la cantidad que debes abonar, es necesario realizar el pago de los impuestos correspondientes. El HMRC ofrece varios métodos de pago, incluyendo pagos online a través de su sitio web, transferencias bancarias y pagos mediante tarjeta de crédito o débito.
5. Consejos para evitar multas y sanciones
Para evitar problemas con el HMRC y multas por retrasos o errores en el pago de los impuestos asegúrate de llevar una contabilidad organizada, declarar los impuestos en el plazo establecido y mantener una buena comunicación con las autoridades fiscales. Además, siempre es recomendable consultar con un profesional contable especializado en el sistema fiscal británico y garantizar que todo se haga de manera correcta.
6. Uso de software de contabilidad para facilitar el pago de los impuestos
Hoy en día existen diversas plataformas de software de contabilidad que pueden ayudarte a calcular y gestionar el pago de los impuestos de manera eficiente. Estas herramientas permiten integrar todos los aspectos fiscales de tu empresa, calcular impuestos automáticamente y generar informes para enviar al HMRC.
Conclusión
Pagar los impuestos de tu empresa en Reino Unido puede parecer algo complejo al principio, pero una vez que comprendas los tipos de impuestos que debes pagar y los plazos para realizarlo, el proceso será mucho más sencillo. Debes asegurarte de registrar tu empresa correctamente en HMRC, hacer el pago de los impuestos a tiempo y utilizar las herramientas adecuadas para gestionar tus obligaciones fiscales.
Si tienes dudas, siempre es recomendable consultar con un experto en contabilidad o fiscalidad para evitar posibles multas y sanciones.